苏州要账公司:企业供应链赊销债务
来源：苏州讨债要债公司 发表时间：2025-12-03
企业供应链中的赊销模式(供应商先供货、采购方延后付款)，是企业债务纠纷的高发领域，核心争议集中在货款拖欠、货物质量引发的扣款争议、对账差异导致的债务认定分歧等，明确赊销合同约定与履约凭证留存是化解纠纷的关键。
企业供应链赊销债务的核心场景主要有三类。一是货款拖欠债务：采购方收到货物后，以 “资金周转困难”“未完成验收” 为由，超出合同约定付款期(通常 30-90 天)仍未支付货款，导致供应商资金占用;二是质量扣款债务：采购方以货物存在质量瑕疵、规格不符为由，要求扣除部分货款，供应商认为质量达标或瑕疵不影响使用，拒绝扣款;三是对账争议债务：双方对账时，因送货单未签收、发票金额与订单不符、代垫费用未确认等，导致债务金额无法达成一致。例如，某制造企业向供应商采购原材料，约定收货后 60 天付款，收货后以 “部分原材料规格偏差” 为由拖欠货款 3 个月，且拒绝提供具体检测报告，引发纠纷。
债务责任划分需依据《民法典》买卖合同相关规定。供应商按合同约定提供符合质量标准的货物后，采购方需按约定时间支付货款，无正当理由拖欠的需承担违约责任，支付逾期利息(通常按 LPR 的 1.3-1.5 倍计算);货物质量争议需以合同约定的验收标准为依据，采购方主张质量问题的，需在合理期限内(通常收货后 7-15 天)提出并提供检测报告，否则视为货物合格;对账争议中，送货单、签收记录、发票、双方沟通记录等均可作为债务认定依据，无正当理由拒绝对账的一方需承担举证不利责任。
债务化解的实操路径需注重凭证完整性与协商效率。供应商遭遇货款拖欠时，需整理送货单、签收凭证、对账函、发票回执等证据，明确债权金额，先与采购方协商付款计划;协商不成的，可发送律师函催收，或向采购方所在地法院起诉，申请财产保全;涉及质量扣款争议的，可共同委托第三方检测机构出具报告，按检测结果划分责任。采购方需在收货后及时验收，发现质量问题立即书面告知供应商，避免事后无依据扣款;对账时需提供详细差异说明，配合供应商核实账务。
风险防控建议需强化合同约束与流程规范。企业签订赊销合同时，明确货物质量标准、验收流程、付款期限、逾期违约责任、对账周期等核心条款，避免模糊表述;供应商需建立严格的发货与签收流程，确保每批货物都有采购方签字确认的送货单;双方定期(如每月)对账，签订对账确认单，留存书面凭证;采购方可要求供应商提供质量保证金，供应商可要求采购方提供付款担保(如保函)，降低履约风险。